金岭矿业：年度关联方资金占用专项审计报告

大华会计师事务所

Da Hua Certified Public Accountants

山东金岭矿业股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

大华核字002740号

山东金岭矿业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明山东金岭矿业股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层

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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

大华核字002740号

山东金岭矿业股份有限公司全体股东:

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了山东金岭矿业股份有限公司2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表，合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2022年3月17日签发了大华审字003808号标准意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来，对外担保的监管要求》26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就金岭矿业编制的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称汇总表)出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性，合法性及完整性是金岭矿业管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计金岭矿业2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的

大华核字002740号关联方资金占用情况的专项说明

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相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致除了对金岭矿业实施2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序为了更好地理解金岭矿业2021年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关

附件:山东金岭矿业股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所		中国注册会计师:
中国·北京			殷宪锋
		中国注册会计师:
			韩丹丹
		二〇二二年三月十七日

2021年度偿还累计发生金额2021年期末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东，实际控制人及其附属企业小计————前控股股东，实际控制人及其附属企业小计———其他关联方及其附属企业 小计————总计————

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子公司其他应收款641，418，110.59 814，291.00 642，232，401.59 周转非经营性往来喀什金岭球团有限公司子公司其他应收款166，441，695.58 8，889，338.94 75，331，034.52 100，000，000.00 周转非经营性往来其他关联方及其附属企业山东金鼎矿业有限责任公司参股公司应收账款1，996，827.61 52，839，341.36 54，836，168.97 购销经营性往来山东金鼎矿业有限责任公司参股公司其他应收款1，000，000.00 1，000，000.00 安全保证金经营性往来总计———1，904，280，358.53 4，220，330，110.23 7，070，419.82 4，377，178，330.05 1，754，502，558.53 —注:关联方淄博铁鹰钢铁有限公司2022年2月18日更名为淄博铁鹰球团制造有限公司。

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